关于应城市2007年财政预算执行情况和

2008年财政预算草案的报告

——2008年2月16日在应城市第七届人民代表大会第二次会议上

市财政局局长  张俊华

各位代表：

　　我受市人民政府委托，向大会报告2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

　　一、2007年财政预算执行情况

　　2007年，在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导下，全市广大财税干部克难奋进，开拓创新，较好地完成了市七届人大一次会议确定的各项财税工作任务。

　　（一）全市财政预算执行情况

　　2007年，全市共组织完成财政总收入52834万元,为预算50642万元（财政收入口径调整，年初预算5.5亿元剔除基金收入4358万元后，财政总收入预算相应调整为50642万元）的104.3%，可比增长19.3%，增收8529万元。地方一般预算收入完成28530万元，为年初预算的110.6%，同比增长25.1%，增收5730万元。

　　全市财政支出完成58000万元，为市七届人大常委会第二次会议通过的调整预算的109%，比上年实际增长18%。

　　全市地方一般预算收入加上税收返还、上级转移支付以及各项补助收入，减去体制上交和专项结算后，收支相抵，年终略有结余。

　　（二）市级财政预算执行情况

　　2007年，市级财政总收入完成40071万元，为预算（剔除基金收入）的100%，同比增长22.7%。市级一般预算收入完成24013万元，为预算的107.3%，同比增长19%。

　　2007年，市级财政支出完成43596万元，为市七届人大常委会第二次会议通过的调整预算的100.1%，比上年实际增长10.1%。主要支出项目是：一般公共服务支出8065万元，为预算的120.9%，比上年实际增长2.5%；公共安全支出2605万元，为预算的122.6%，比上年实际增长6.8%；教育支出14367万元，为预算的106.7%，比上年实际增长5.5%；科学技术支出282万元，为预算的105.5%，比上年实际增长16.6%；文化体育与传媒支出496万元，为预算的117.9%，比上年实际增长10.3%；社会保障和就业支出1281万元，为预算的107.1%，比上年实际增长6.9%；医疗卫生支出1499万元，为预算的101.1%，比上年实际增长2.6%；环境保护支出231万元，为预算的108.6%，比上年实际增长5.5%；城乡社区事务支出1046万元，为预算的105.4%，比上年实际增长10.6%；农林水事务支出1925万元，为预算的105.2%，比上年实际增长6.2%；交通运输支出365万元，为预算的101%，比上年实际增长10.9%；工业商业金融等事务支出717万元，为预算的123.2%，比上年实际增长12.4%；其他支出10717万元，为预算的76.8%，比上年实际增长28%。

　　市级资金来源58031万元，其中地方留成收入24013万元，中央、省税收返还7946万元，中央、省转移支付（含结算补助）22947万元，下级上解收入3125万元。

　　市级资金运用57973万元，其中本级支出43596万元，结算上交省、孝感4076万元，市对乡镇转移支付（含税收返还）10301万元。

　　市级资金来源与资金运用相抵，当年结余58万元。

　　（三）市直部门预算执行情况

　　2007年，市直部门总收入完成56302万元，为预算的100%，同比增长8.7%。其中非税收入完成12706万元，财政拨款补助完成43596万元。

　　市直部门总支出完成56302万元，为预算的100 %，同比增长8.7%。其中基本支出完成 31700万元，项目支出完成24602万元。

　　总收入和总支出相抵，当年平衡。

　　（四）主要工作完成情况

　　过去的一年，全市财税部门努力克服减收因素多、增资压力大、改革任务重等困难，坚持以科学发展观为指导，牢牢把握财税工作重点，全力以赴擂收入，有保有压控支出，锐意进取抓改革，千方百计促发展，财税各项工作取得新的进展：

　　1、注重服务发展，着力涵养税源，财政收入再登新台阶。一是政策激励促发展。在落实已有财税政策的基础上，制定出台金融机构信贷奖励办法，完善招商引资财税优惠政策，发挥了财税政策激励和引导作用。二是向上争资促发展。切实建立项目申报绿色通道，与有关部门一道，积极向上跑项目、争资金，共争取农业综合开发、通乡公路等专项资金14391万元。三是优化环境促发展。通过预算安排和投融资，共筹集资金7000多万元，支持了工业园区、汉宜大道黑化等基础设施建设，提升了城市品位，打造了招商平台；认真清理规范收费项目和标准，发放《税费明白册》，优化了经济发展环境。四是突出重心促发展。调度资金9677万元，最大限度缓解企业资金困难；拨付税收奖励资金2736万元、实现贷款担保总额1470万元，重点支持了一批骨干企业和中小企业发展，全年税收过100万元企业达49家，较上年增加7家，财政总收入跨越5亿元大关。

　　2、注重精细征管，提高收入质量，征管机制彰现新活力。一是建立动态监控机制。组织开展税源调查，建立健全税源信息库，按月开展对重点税种、重点行业、重点企业税收的动态分析监控。二是建立部门协调机制。定期召开财税库联席会议，及时协调解决组织收入中存在的各类问题，始终把握组织收入工作的主动权。三是建立包保责任机制。对每个重点企业，财税部门都安排专人负责包保，对企业全程跟踪服务，协调资金运转，解决征收困难。四是建立精细征管机制。加强税收基础管理，在抓好日常征管的同时，积极开展重点行业税收稽查、企业欠税清收、减免税清理、小税种稽查及非税收入征管，力争应收尽收、“颗粒归仓”。五是建立激励约束机制。将财政收入任务完成情况与乡镇调度资金、税务征收经费挂钩，分月考核兑现。从9月份开始，实行税务征收个人奖励制度，一举扭转了7月、8月税收持续下滑的局面，确保了全年财政收入任务的完成，收入增幅、质量明显提高。

　　3、注重民生福祉，调优支出结构，人民群众得到新实惠。一是兑现政策增资。筹措资金近5000万元，确保了工改增补工资的按时发放，干部教师年人平增资3000多元。二是确保老有所养。积极推进社会保险扩面征缴，加强养老保险基金征管，拨付2212万元用于提高养老金标准，确保了养老金及时足额发放。三是保证困有所济。全年共拨付就业再就业、低保、优抚、特困户、农村散居孤儿供养等补助资金3551万元，拨付破产企业安置补偿费589万元，组织发放石油价格提价财政补贴374万元，保障了弱势群体生活。四是力求病有所医。拨付新型农村合作医疗补助资金840万元，受益农民53088人次；拨付社区卫生服务、惠民医院、特困医疗、晚血病人治疗等补助资金265万元，促进了公共卫生事业发展。五是做到学有所教。拨付1799万元，全部免除了农村义务教育阶段学生的学杂费；拨付141万元，对农村义务教育阶段家庭经济困难学生免费提供教科书并补助寄宿生生活费；拨付491万元，对农村中小学校舍进行了维修改造。六是实现农有所补。组织发放粮食直补、综合直补、良种补贴、能繁母猪补贴等各类补贴资金3848万元，筹措农村劳动力培训补助120万元，争取扶贫资金171万元，安排农村安全饮水和机泵站改造工程建设资金350万元，拨付农村公益性服务“以钱养事”资金1051万元，有力支持了社会主义新农村建设。

　　4、注重改革创新，促进规范理财，财政监管实现新突破。一是财政管理实现新突破。出台了“三资”管理办法，建立了追加预算管理制度和每月支出集中研究制度，完成了乡镇债务审计认定工作，建成了225户行政事业单位资产管理信息系统。二是财政改革实现新突破。财政四项改革进一步深化，市直153个部门全面编制了较为规范的部门预算；实现国库集中支付资金47285万元；完成政府采购支出6535万元，节约资金835万元；在国土、地矿、规划、环保4个单位进行了“收支脱钩”试点，政府代收点代收的收费和罚没收入达1亿多元，占市直收费和罚没收入总额的72.8%。全面完成了乡镇财政体制改革和规范津补贴各项基础准备工作。顺利推进了政府收支分类、新型农村合作医疗、农村义务教育经费保障新机制等项改革。三是财政监督实现新突破。对市直预算单位银行账户资金进行了清理规范，撤销、合并账户217个，划转资金1908万元，对非税收入过百万元单位进行了清理检查，对4家市直单位部门预算执行情况进行了检查，对新农村建设资金进行了专项检查，开展了《会计法》执法大检查。四是政务公开实现新突破。积极推进财政与编制政务公开工作，公开了44项财政资金分配管理情况、金额1.8亿元，公开了21个单位的部门预算、金额 8613万元，公开各级各类机构482个、人员编制信息13846条。

　　在肯定成绩的同时，我们也看到了财政改革和发展依然面临的困难和挑战：一是经济发展结构单一的状况仍未得到根本性改变，财政收入增长的基础还需要进一步夯实；二是市场性、政策性减收因素较多，财政收入保持持续增长压力加大；三是随着我市和谐社会建设不断推进，各项工作对财政改革与发展提出了更高要求，财政面临的支出压力进一步加大；四是财政管理仍存在薄弱环节，专项资金管理水平和使用效益还有待进一步提高。这些问题事关全市经济和社会发展大局，我们将高度重视，认真研究解决的措施，确保财政健康平稳运行。

　　二、2008年财政预算草案

　　（一）指导思想

　　以党的十七大精神为指导，以科学发展观为统领，深入贯彻落实全国、全省经济、财政工作会议和市委六届六次全会精神，充分发挥财政职能，继续支持经济结构调整和发展方式转变，强化收入征管，做优做大经济财政“蛋糕”；进一步深化财政改革，强化财政监管，提高财政管理绩效；进一步调优支出结构，推进基本公共服务均等化，保障和改善民生，提高财政公共保障能力，促进全市经济社会又好又快地发展和社会和谐进步。

　　（二）编制原则

　　——坚持“积极稳妥，稳定增长”的原则，合理安排收入计划，确保财政收入持续稳定增长，确保财政收入增幅略高于GDP增幅；

　　——坚持“一要吃饭，二要建设”的原则，优先足额安排政策性工资、津补贴和社会保障支出；加大新型工业化、新农村建设、招商引资和重点项目建设投入，促进经济发展；

　　——坚持“以人为本，为民理财”的原则，优化支出结构，优先安排教育、医疗卫生、公共安全、城乡社区事务等事关人民群众根本利益的各项支出，促进和谐发展。

　　——坚持“讲求效益，量入为出”的原则，提高财政资金效益，保证财政收支平衡。

　　（三）预算安排

　　1、2008年全市财政预算草案

　　2008年全市财政总收入安排63400万元，比上年实际增长20%；全市地方一般预算收入安排34236万元，比上年实际增长20%。

　　全市财政支出安排63300万元，比上年实际增长9.1%。社会保障支出以及农业、教育、科技等政策性支出预算分别按有关规定安排。

　　全市地方一般预算收入加上税收返还、转移支付以及各项补助收入，减去上交省市和专项结算后，收支相抵，当年略有结余。

　　2、2008年市级财政预算草案

　　2008年，市级财政总收入安排49400万元，比上年实际增长23.3%；市级一般预算收入安排29823万元，比上年实际增长24.2%。

　　市级财政支出安排52600万元，比上年实际增长20.7%。农业、教育、科技等法定支出分别按政策安排。

　　市级资金来源67534万元，其中地方留成收入（含镇级留成收入）34236万元，中央、省税收返还8244万元，上级转移支付（含结算补助）25054万元。

　　市级资金运用67435万元，其中本级支出52600万元，结算上交省、孝感4076万元，市对乡镇转移支付（含税收返还、超收分成）10759万元。

　　市级资金来源与资金运用相抵，当年结余99万元。

　　3、2008年市直部门预算草案

　　2008年市直部门总收入预算为63553万元，比上年增长15%。其中：非税收入10953万元，比上年下降6.1%；财政拨款补助52600万元，比上年增长20.7%。

　　2008年市直部门总支出预算为63553万元，比上年增长  15%。其中人员工资支出24905万元、公用经费支出4655万元、社会保障缴费等其他支出2709万元、项目支出31284万元。

　　收支相抵，当年平衡。

　　（四）安排的基本依据

　　2008年财政收支预算的安排，主要基于以下考虑：

　　从收入方面来看，经济决定财政，虽然2008年财政收入形势仍不容乐观，但机遇大于挑战，有利因素更多。一是2008年我们面临国家经济持续增长、沿海及武汉产业转移、武汉城市圈“两型社会”建设等良好机遇，我市地区生产总值计划增长13%，固定资产投资计划增长30%以上，将为财政收入增长提供强有力的支撑；二是招商引资、企业改制为我市经济发展增添活力，一批新扩建项目竣工投产，宜化双环公司“6改10”、新都公司“2改6”等重大项目启动建设，将成为今年税收增长的一大亮点；三是根据全市重点税源调查情况来看，2008年财政总收入增幅安排20%也是切实可行的。

　　从支出方面来看，2008年增支政策因素较多，规范津补贴、农村义务教育新机制改革、提高新型农村合作医疗参合标准、开展农村最低生活保障制度、开展城镇居民基本医疗保险试点等，都需要地方财政配套，再加上支持新型工业化、新农村建设、强化财政公共保障能力等，都需要坚实财力作保障，只有实现财政收入的稳定增长，牢固树立过紧日子的思想，才能保改革、保发展、保稳定、保平衡。

　　总而言之，2008年财政收支预算是积极稳妥、切实可行的，但圆满完成全年预算任务，还必须付出艰苦的努力。

　　三、开拓创新，扎实工作，圆满完成2008年财政预算

　　2008年，是贯彻落实党的十七大精神的第一年，也是实施“十一五”规划承上启下的一年。做好2008年的财政工作，圆满完成预算任务，意义重大。我们将紧紧围绕市委、市政府工作部署，做到“四个坚持”：

　　（一）坚持又好又快，促进经济发展不松劲。一是研究好政策。充分发挥财政政策激励引导作用，进一步完善金融机构信贷奖励办法，将财政资金存放与金融部门发放贷款额度挂钩，调动金融部门支持经济发展的积极性；结合乡镇财政体制改革，进一步完善招商引资激励机制，实行“谁招商、谁投资、谁受益”办法，调动乡镇招商引资积极性；积极研究融入武汉城市圈“两型社会”建设改革试点工作财税政策，加快融入武汉城市圈步伐；认真研究国家财税改革政策，落实好各项财税优惠措施，积极服务经济发展。二是筹措好资金。继续采取预算内安排一点、资金整合一点、向上争取一点、积极融资一点“四个一点”的办法，筹措好经济发展资金。三是培植好财源。全力支持打造“双百”产业集群，使资源优势进一步转化为经济优势，做大特色财源；全力支持实施“三个一”工程，扶持一批税收过100万元的成长型企业，培植一批税收过1000万元的骨干企业，做强骨干财源；全力支持“三大平台”建设，加大招商引资和项目建设力度，积极扶持发展旅游文化产业和现代服务业，做活新兴财源；全力支持“两型社会”建设，加大节能减排力度，支持企业技术创新，做优效益财源和环保财源，不断改善财源质量和税源结构，夯实财政增收基础。

　　（二）坚持依法征管，咬定收入目标不动摇。今年政策性减收因素较多，给组织财政收入带来较大影响，但我们一定要咬定目标，强化征管，确保全年收入目标任务的圆满完成。一是要切实强化税收征管。进一步建立完善税收征管机制，积极应对所得税、增值税等税制改革政策影响，强化税收征管手段，依法征管，依法治税，对主体税种和骨干企业进行实时监控，对小税小户进行逐户摸排，消除税收死角；进一步规范减免税、先征后返等税收优惠行为，加快建设“金税”、“金财”工程，推进税收征管信息化，确保应收尽收，均衡入库。二是要切实强化非税收入征管。创新非税收入管理模式，加快非税收入信息系统建设，加大非税收入纳入财政预算管理力度，切实加强国有资本经营收益、土地有偿使用收益等政府性资源收益的统一管理，确保非税收入全额缴入金库或财政专户，确保财政收入持续稳定增长，增加政府可支配财力。

　　（三）坚持以人为本，保障和谐发展不含糊。按照公共财政要求，不断调整优化财政支出结构，在保证部门单位运转和基本发展的前提下，积极支持解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。一是认真做好规范津补贴工作。积极筹措资金，规范运作，确保规范津补贴政策落实到位。二是积极支持新农村建设。切实加大“三农”投入，支持农业生产发展，改善农村生活条件，大力推进农村综合改革，提高在编在职村干部和正常退职村干部报酬，落实和完善各项惠农政策，推进社会主义新农村建设。三是支持优先发展教育。全面落实农村义务教育经费保障新机制，继去年免除农村义务教育阶段学杂费后，今年又将全部免除中小学生课本费，从秋季起全部免除城市义务教育阶段学杂费，实现真正意义上的义务教育。四是完善社会保障体系。全面建立和完善农村最低生活保障制度，健全城市居民最低生活保障制度，继续提高企业退休人员基本养老金标准，逐步实现“老有所养”。五是促进医疗卫生事业发展。继续推进新型农村合作医疗，提高农民参合补助标准，实施城镇居民医疗保险制度，支持城乡卫生体系建设，对困难群众实行医疗救助，不断推进公共服务卫生体系建设。六是积极支持廉租房建设、文化事业发展、公共安全建设和政府实事工程建设，促进和谐应城建设。

　　（四）坚持改革创新，强化财政监管不懈怠。一是积极推进乡镇财政体制改革，对乡镇实行“规范收支、核定基数、乡财市管、超收分成、一定四年”的新一轮财政体制，促进乡镇发展。二是认真落实“三资”管理办法，切实加强财政性资金、资产、资源管理，进一步建立完善支出管理制度，加强行政事业单位国有资产管理。三是继续深化财政“四项改革”，建立健全“四项改革”整体联动机制，确保规范开展，有序运行，不断提高财政资源配置效益。四是切实加强财政监管。继续抓好财务会计、政府债务等基础性管理工作，不断创新财政监督模式，建立财政监督的长效机制，继续推进财政与编制政务公开工作，开展银行账户清理，加强财政专项资金监管，坚持厉行节约，反对铺张浪费，严格控制一般性支出增长，切实提高资金的使用效率。五是加强财税干部队伍建设，进一步改进工作作风，深入调查研究，牢固树立服务意识，提高服务水平，塑造良好财税部门形象；自觉主动地推进财政管理法制化和规范化建设，努力实现财政收支规范化、财政工作法制化、财政管理科学化、财政监督日常化、财政资金使用效益化。

　　各位代表，今年财税工作任务繁重，使命光荣。我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导下，深入贯彻落实市委六届六次全会和本次人代会精神，抢抓机遇，锐意进取，开拓创新，扎实工作，为促进全市经济社会事业全面发展做出更大的贡献。